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                                                        来源:河南体彩网
                                                        发稿时间:2020-04-09 06:21:54

                                                        此外,股民可以采用集体诉讼的方式要求公司和有关当事人进行赔偿。而为了打击欺诈发行证券违法和犯罪,美国联邦司法部负责对证券欺诈案件进行调查和提起刑事诉讼,美国证券交易委员会则负责行政执法起诉,对涉案上市公司提起诉讼或者处罚。

                                                        4月7日0时至24时,新增报告境外输入新冠肺炎确诊病例1例,为英国输入病例。无新增报告疑似病例和无症状感染者,治愈出院病例7例。截至4月7日24时,累计报告境外输入确诊病例172例,无境外输入无症状感染者报告,治愈出院病例53例。

                                                        而中国股票市场,一直实行的是核准制,直到2019年科创板才试行注册制。核准制下,监管者对发行人进行各方面的强审核,其上市压力也是比较大的。

                                                        新京报:疑发生财务造假,SEC的调查流程有哪些?

                                                        新京报:美股对财务造假行为如何判定?

                                                        一旦调查结果确认违法,会陆续开展接下来相应的法律程序。

                                                        此外,美国为保证发行人能够全面、真实、及时、准确地披露有关信息,形成了较为完善的欺诈惩罚和退市制度;同时,美国证券法允许“做空机制”存在。“做空”是指通过分析、尽职调查等,出具研究报告,为市场提供做空信息,从而打压股价股指,并从相关利益方获得盈利。

                                                        北京昨日新增报告新冠肺炎确诊病例1例,出院7例

                                                        而这背后面对的是大陆法系和英美法系之间的差异。北京德恒律师事务所刘安邦律师接受新京报专访时称,美国证券法允许“做空机制”存在,财务造假的行为不仅靠SEC监督,还包括一整套配套机制:“做空机制”、投资人监督以及证券集体诉讼等。

                                                        刘安邦:美股上市基于以信息披露为中心的注册制,符合标准,即可上市。美股上市基于监管者和股民对发行人的强有力的信任。以信息披露为中心,即只要发行人进行了充分的信息披露,在符合证券上市基本条件下,发行人均可发行股票并上市。这种制度基于监管部门和投资人对发行人及其聘请的会计师、律师等机构充分信任。